Bankinnskudd

Hva er bankinnskudd?

Bankinnskudd er penger en bedrift eller person har stående på en bankkonto. For håndverkerbedrifter er bankinnskuddet det mest umiddelbart tilgjengelige finansielle middelet, og inngår som en sentral del av balansen under omløpsmidler.

Typer bankkontoer for håndverkerbedrifter

Driftskonto: Hovedkonto for daglig betaling, inn- og utbetaling.

Skattetrekkskonto: Lovpålagt konto der trukket skatt og arbeidsgiveravgift settes inn månedlig.

Sparekonto: Konto for likviditetsreserve eller midler som ikke trengs umiddelbart.

Klientkonto: Brukes blant annet av entreprenører ved utbetaling av forskudd som ikke umiddelbart skal brukes.

Valutakonto: Aktuelt for bedrifter som handler med utenlandske leverandører.

Skattetrekkskonto er lovpålagt

Alle bedrifter med ansatte må ha egen skattetrekkskonto. Pengene må overføres innen seks dager etter lønnsutbetaling, og kontoen kan ikke brukes til andre formål. Brudd på dette kan utløse personlig ansvar for daglig leder og styreleder. Drifti integrerer mot A-ordningen og lønnssystemer som beregner riktig skattetrekk automatisk.

Bankinnskudd og likviditet

Bankinnskuddet er ofte minst når kundefordringer er størst, det vil si når mange jobber er fakturert men ikke betalt. Drifti viser prognose for inn- og utbetaling slik at bedriften kan planlegge investeringer og innkjøp uten å risikere likviditetsproblemer.

Bankinnskudd kort oppsummert

Penger som står på bankkonto, tilgjengelig på kort varsel.

Inngår som omløpsmidler i balansen.

Skattetrekkskonto er lovpålagt for bedrifter med ansatte.

Påvirkes løpende av inn- og utbetalinger fra prosjekter.

Bør følges opp gjennom likviditetsprognose i fagsystem.